Được tạo vào : 1 tháng sauDebt ratio là một thuật ngữ chuyên được dùng trong ngành kinh tế tài chính và tương quan trực tiếp tới những quyền lợi thiết yếu của người đi vay. Tuy nhiên nhiều người vẫn còn chưa hiểu rõ Debt ratio là gì ? Debt ratio có vai trò gì ? Công thức tính Debt ratio như thế nào ? Vì vậy tất cả chúng ta hãy cùng tìm hiểu và khám phá chi tiết cụ thể về Debt ratio qua bài viết dưới đây. Vay tiền nhanh Takomo500 k – 10 triệu

Chỉ mất 1 tiếng giải ngân, Đăng ký vay Online đơn giản, Không gọi điện không thẩm định

Lãi suất 12 % – 20 % / năm ĐĂNG KÝ VAY

Phần 1

Debt ratio là gì

Debt ratio viết tắt DTI là có tên gọi tiếng anh đầy đủ là Debt-to-Capital Ratio và dịch sang tiếng việt là Tỷ lệ nợ trên vốn hay còn gọi là tỷ lệ nợ trên thu nhập.

Debt ratio có mối tương quan mật thiết giữa tổng số tiền nợ cần trả và tổng thu nhập của người đi vay tiền. Tỷ lệ nợ trên vốn được coi là thước đo đòn kích bẩy kinh tế tài chính của một công ty và được giám sát trải qua tổng nợ chịu lãi của công ty ( gồm có cả nợ thời gian ngắn và nợ dài hạn ) chia cho tổng số vốn. Tổng số vốn là tổng thể những khoản nợ phải trả lãi cộng với vốn chủ sở hữu của những cổ đông, gồm có những khoản như CP đại trà phổ thông, CP khuyễn mãi thêm và quyền lợi của cổ đông thiểu số. Debt ratio là yếu tố số 1 quyết định hành động tới việc xét duyệt hồ sơ tại những ngân hàng nhà nước khi đi vay vì Debt ratio sẽ nhìn nhận đúng chuẩn năng lực kinh tế tài chính của người vay trong quy trình thanh toán giao dịch khoản vay trả góp cho ngân hàng nhà nước. Vì vậy để bảo vệ hoàn vốn thì ngân hàng nhà nước chỉ cho những người mua có đủ năng lượng và điều kiện kèm theo về kinh tế tài chính vay vốn ..

Debt Ratio là gì

Debt Ratio là gì Khi tỷ suất nợ trên vốn nằm trong mức được cho phép của ngân hàng nhà nước thì hồ sơ vay của bạn năng lực cao sẽ được xét duyệt. Nhưng nếu tỷ suất nợ trên vốn vượt mức được cho phép của những ngân hàng nhà nước thì hồ sơ vay sẽ bị khước từ. Sở dĩ Debt ratio luôn được những ngân hàng nhà nước đặt lên số 1 khi xét duyệt hồ là bởi việc nhìn nhận Debt ratio sẽ giúp đơn vị chức năng kinh tế tài chính hạn chế được rủi ro đáng tiếc không lấy lại được vốn trong quy trình cung ứng khoản vay.

Phần 2

Công thức tính tỷ suất nợ trên thu nhập ( Debt ratio )

Để nắm được tình hình kinh tế tài chính của người vay một cách đúng mực nhất thì mọi đơn vị chức năng kinh tế tài chính đều sử dụng công thức tính Debt ratio. Người vay hoàn toàn có thể tự thống kê giám sát tỷ suất nợ trên thu nhập của mình bằng cách vận dụng công thức sau đây :

DTI = ( Tổng số tiền vay nợ hàng tháng / Tổng thu nhập hành tháng trước thuế ) * 100 %

Trong đó:

  • Tổng số tiền vay nợ hàng tháng: Số tiền người vay phải trả hàng tháng cho các khoản nợ như vay mua nhà, vay mua ô tô, vay mua tiêu dùng.
  • Tổng thu nhập hành tháng trước thuế là doanh thu mỗi tháng của người vay trước khi đóng thuế thu nhập.
  • DTI là tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt ratio) sẽ không tính đến các chi phí cá nhân cần thiết của người vay như ăn, ở, đi lại, chi tiêu sinh hoạt…

Cách tính Debt Ratio

Công thức tính Debt Ratio

Ví dụ : Cách tính tỷ lệ nợ trên thu nhập như sau:

Giả sử hộ kinh doanh có thu nhập đều đặn mỗi tháng trước thuế là 30 triệu đồng. Hiện tại hộ kinh doanh đó đang có các khoản nợ ngân hàng cần trả như sau

  • Thanh toán dành cho thẻ tín dụng: 1,25 triệu đồng.
  • Trả nợ vay mua xe máy: 2,5 triệu đồng.

Và bạn đang có nhu yếu vay vốn mua xe hơi với khoản vay hàng tháng phải trả là 6,25 triệu đồng. Qua những số liệu trên ta hoàn toàn có thể đo lường và thống kê được tỷ suất nợ trên thu nhập như sau :

DTI = ( 1,25 + 2,5 + 6,25 ) / 30 = 0,33 tức là 33 %

Như vậy dựa vào tỷ suất nợ trên thu nhập là 33 % mà ngân hàng nhà nước sẽ quyết định hành động có phê duyệt khoản vay cho bạn hay không.

Phần 3

Vai trò của Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt ratio ) là gì ?

Chính vì Debt ratio phản ánh đúng mực năng lực kinh tế tài chính của người vay do đó có có ý nghĩa rất quan trọng :

  • Tỷ lệ nợ trên thu nhập quyết định trực tiếp đến khả năng xét duyệt hồ sơ vay của của người đi vay và quyền lợi của đơn vị tài chính, người đi vay.
  • Thông qua việc đánh giá khả năng tài chính qua tỷ lệ nợ trên thu nhập mà người đi vay và đơn vị tài chính sẽ có sự điều chỉnh để khoản vay được thông qua.
  • Giúp người vay nắm được tình hình tài chính của bản thân và quản lý chi tiêu hiệu quả hơn
  • Giúp đơn vị tài chính giảm thiểu được rủi ro nợ xấu và việc xét duyệt hồ sơ, nâng cao khả năng thu hồi vốn.

Chính những quyền lợi trên mà tỷ suất nợ trên thu nhập đóng vai trò không hề thiếu trong quy trình xét duyệt hồ sơ vay vốn tại bất kể đơn vị chức năng kinh tế tài chính nào.

Phần 4

Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt ratio ) cho biết điều gì ?

Ngoài việc xem xét năng lực cho vay của những cá thể thì tỷ suất nợ trên thu nhập ( DTI ) còn cho ta biết mức độ rủi ro đáng tiếc mà một doanh nghiệp gặp phải.

  • Các doanh nghiệp được đánh giá là có mức độ rủi ro thấp thường có tỷ lệ nợ thấp (dưới 0,5 hoặc 50%), cho thấy phần lớn tài sản của họ được sở hữu hoàn toàn (được tài trợ thông qua vốn tự có của công ty, không phải nợ), việc kinh doanh độc lập .
  • Các doanh nghiệp được đánh giá là có mức độ rủi ro cao là khi có có tỷ lệ nợ cao (trên 0,5 hoặc 50%) thì nó thường được coi là có “đòn bẩy tài chính cao” (có nghĩa là phần lớn tài sản của công ty được tài trợ thông qua nợ, không phải vốn chủ sở hữu). Trong một số trường hợp, tỷ lệ nợ cao cho thấy rằng một doanh nghiệp có thể gặp nguy hiểm nếu các chủ nợ của họ đột ngột đòi hoàn trả các khoản vay ngay lập tức. Đây là một lý do tại sao doanh nghiệp sẽ mong muốn và cố gắng kiểm soát để để tỷ lệ nợ trên thu nhập luôn thấp. Để tìm ra một tỷ lệ nợ trên thu nhập hợp lý các công ty nên so sánh doanh nghiệp của mình với mức trung bình trong ngành hoặc các đối thủ cạnh tranh trực tiếp.

Phần 5

Phân biệt giữa tỷ suất nợ trên thu nhập ( Debt ratio ) và tỷ suất nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E )

Khác với tỷ suất nợ trên thu nhập ( DTI ), tỷ suất nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E ) có công thức như sau

Tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu =(Tổng nợ/ tổng tài sản) x 100%

Trong đó 

  • Tổng nợ (tức là gồm cả nợ ngắn hạn lẫn nợ dài hạn) của doanh nghiệp trong một thời kỳ nào đó 
  • Tổng tài sản là giá trị tổng tài sản của doanh nghiệp trong cùng thời kỳ.

Khái niệm tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E ) cho biết có bao nhiêu Tỷ Lệ gia tài của doanh nghiệp là từ đi vay. Qua đó biết được năng lực tự chủ kinh tế tài chính của doanh nghiệp. Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu mà quá thấp chứng tỏ doanh nghiệp vay ít. Điều này hoàn toàn có thể chứng tỏ rằng doanh nghiệp có năng lực tự chủ kinh tế tài chính cao. Tuy nhiên không hoàn toàn có thể biểu lộ doanh nghiệp chưa biết khai thác đòn kích bẩy kinh tế tài chính, tức là chưa biết cách kêu gọi vốn bằng hình thức đi vay. trái lại, khi tỷ suất nợ trên vốn chủ sở hữu mà quá cao chứng tỏ doanh nghiệp không có tiềm năng kinh tế tài chính mà hầu hết đi vay để có vốn kinh doanh thương mại. Điều này cũng bộc lộ doanh nghiệp đang không trấn áp được kinh tế tài chính và có năng lực cao chịu rủi ro đáng tiếc

Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D/E)

Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D/E)

Bảng so sánh khái quát về tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI) và tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)

Bạn hoàn toàn có thể dựa vào bảng so sánh cụ thể từng góc nhìn của hai thuật ngữ kinh tế tài chính này để phân biệt giữa tỷ suất nợ trên thu nhập ( DTI ) và tỷ suất nợ trên vốn chủ sở hữu ( D / E )

  Tỷ lệ nợ trên thu nhập (DTI)  Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu (D / E)
Khái niệm  Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt Ratio) thường được hiểu là tỷ lệ đòn bẩy tài chính. Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu thường được hiểu là một tỷ số chênh lệch.
Ý nghĩa Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt Ratio) đo lường nợ theo phần trăm tổng thu nhập. Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu đo lường nợ theo tỷ lệ phần trăm của tổng vốn chủ sở hữu.
Vai trò Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt Ratio)xem xét có bao nhiêu vốn dưới hình thức cho vay. Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu cho biết mức độ vốn chủ sở hữu có sẵn để trang trải các khoản nợ ngắn hạn và dài hạn.
Công thức tính toán Tỷ lệ nợ trên thu nhập ( Debt Ratio) = ( Tổng số tiền nợ hàng tháng / Tổng thu nhập hàng tháng trước thuế)*100% Tỷ lệ Nợ trên Vốn chủ sở hữu = (Tổng nợ / Tổng vốn chủ sở hữu) * 100

Phần 6

Những mặt còn hạn chế của Debt ratio

Mặc dù việc giám sát tỷ suất nợ trên thu nhập có vai trò rất quan trọng nhưng nó vẫn có 1 số ít hạn chế sau đây :

  • Kết quả của tỷ lệ nợ trên thu nhập có thể bị ảnh hưởng bởi các quy ước kế toán mà một công ty sử dụng.
  • Những số liệu được lưu trong các bản báo cáo tài chính dựa trên kế toán chi phí lịch sử của công ty không phản ánh đúng giá trị thị trường hiện tại dẫn đến kết quả tỷ lệ nợ trên thu nhập có thể không chính xác. Do đó, cần phải đảm bảo rằng đang sử dụng các giá trị chính xác trong các tính toán để không làm thay đổi kết quả tỷ lệ nợ trên vốn.

Trên đây là thông tin cụ thể giúp bạn hiểu rõ hơn Debt ratio là gì ? Vai trò của Debt ratio cũng như công thức tính Debt ratio như thế nào ? Hy vọng qua bài viết trên bạn hoàn toàn có thể tự giám sát tỷ suất nợ trên thu nhập của mình để xem xét việc vay vốn và kiến thiết xây dựng được một kế hoạch kinh tế tài chính hài hòa và hợp lý .

Write a Comment