Trong bài viết này Phân tích tài chính sẽ giúp các bạn hiểu về khái niệm tín dụng, cách phân loại và quy trình chung về thẩm định tín dụng.

Có thể bạn quan tâm: Review khóa học tài chính cho người không chuyên tốt nhất Hà Nội

1. Tín dụng là gì? Những điều cần biết

Khái niệm tín dụng

Tín dụng là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn từ người cấp tín dụng sang người được cấp tín dụng trên cơ sở có hoàn trả và có thời hạn

Tín dụng ngân hàng: Bên cấp tín dụng: ngân hàng thương mại, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, quỹ tín dụng nhân dân…Bên xin cấp tín dụng: các cá nhân và tổ chức có nhu cầu tài trợ vốn tín dụng

Phân loại tín dụng ngân hàng

Căn cứ vào phương pháp tín dụng :Căn cứ thời hạn của tín dụng :

  • Tín dụng thời gian ngắn ( ≤ 12 tháng )
  • Tín dụng trung hạn ( trên 1 năm đến 5 năm )
  • Tín dụng dài hạn ( trên 5 năm )

Căn cứ vào điều kiện cấp tín dụng: học kế toán trực tuyến

  • Tín dụng có bảo vệ
  • Tín dụng không bảo vệ

Nguyên tắc cho vay:

Sử dụng vốn đúng mục tiêu + Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn

2. Quy trình tín dụng chung

Quy trình tín dụng là quá trình tổ chức thực hiện cấp tín dụng phù hợp với năng lực mỗi ngân hàng nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thu hồi nợ và lãi đúng hạn.

Quy trình cấp tín dụng về bản chất là bảng tổng hợp mổ tả công việc của kế toán ngân hàng từ khi tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng cho đến khi quyết định cấp tín dụng, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng

Bộ phận kinh doanh thương mại : CV quan hệ người mua và TP / PP kinh doanh thương mạiBộ phận thẩm định : CV Thẩm định và TP / PP Thẩm định

Tại bộ phận kinh doanh

  • B1: tiếp nhận hồ sơ: Chuyên viên quan hệ khách hàng đánh giá thực tế khách hàng, thu thập hồ sơ khách hàng và hoàn thành

    : tiếp nhận hồ sơ: Chuyên viên quan hệ khách hàng đánh giá thực tế khách hàng, thu thập hồ sơ khách hàng và hoàn thành báo cáo để xuất tín dụng

  • B2: Trình ký cấp Kiểm soát phòng là TP/PP kinh doanh

Tại Bộ phận thẩm định

  • B3: Chuyên viên thẩm định đánh giá lại hồ sơ khách hàng: Phân tích đánh giá trên hồ sơ, báo cáo đề xuất tín dụng của chuyên viên quan hệ khách hàng và đanh giá thực tế khách hàng. Từ đó ra quyết định đồng ý/từ chối cho vay trong báo cáo Thẩm định khách hàng

Tại phòng của cấp Phê duyệt

  • B4: Căn cứ theo báo cáo đề xuất tín dụng, báo cáo Thẩm định khách hàng, GĐ/PGĐ chi nhánh ra quyết định phê duyệt/từ chối hồ sơ 

    Căn cứ theo báo cáo đề xuất tín dụng, báo cáo Thẩm định khách hàng, GĐ/PGĐ chi nhánh ra quyết định phê duyệt/từ chối hồ sơ học kế toán tổng hợp online

Tại bộ phận hỗ trợ tín dụng

  • B5: Trường hợp hồ sơ được phê duyệt, CV hỗ trợ tín dụng tiến hành soạn hồ sơ

  • B6: Ký khách hàng và giải ngân

  • B7: Chăm sóc sau giải ngân: Nhắc nợ và thu hồi nợ

3. Thẩm định tín dụng

Thẩm định tín dụng là việc phân tích, đánh giá hồ sơ xin cấp tín dụng của khách hàng để làm cơ sở ra quyết định tín dụng.

Ý nghĩa của thẩm định tín dụng : khóa đào tạo và giảng dạy nhân viên tuyển dụng

  • Đánh giá mức độ đáng tin cậy và hiệu suất cao của giải pháp vay vốn
  • Đánh giá mức độ rủi ro đáng tiếc của khoản tín dụng

Phương pháp 5C

Thẩm định 5C

Thẩm định tư cách pháp lý

  • Thẩm định tư cách pháp nhân của KHDN, năng lượng hành vi dân sự của KHCN
  • Xác định liệu người mua có thuộc trường hợp không được vay vốn, hạn chế vay vốn
  • Thẩm định thẩm quyền của người tham gia ký kết hợp đồng tín dụng
  • Kiểm tra xem khách hàng có thuộc nhóm KH có liên quan học kế toán thực hành tại hà nội

Thẩm định năng lực tài chính

Đánh giá tình hình kinh tế tài chính người mua trải qua :

  • Phân tích báo cáo tài chính của KHDN

  • Tổng hợp mức thu nhập so với KHCN
  • Thẩm định khả năng trả nợ của khách hàng tin hoc van phong

Phòng thẩm định/ Quản lý rủi ro

  • Thẩm định ( QLRR ) có nghĩa vụ và trách nhiệm thẩm định hồ sơ tín dụng và chịu nghĩa vụ và trách nhiệm về yêu cầu của mình
  • Không có quyền lợi tương quan so với tác dụng phê duyệt è bảo vệ tính khách quan è hạn chế rủi ro đáng tiếc đạo đức
  • Thẩm định (QLRR) tồn tại ở cấp chi nhánh và cấp hội sở NHTM. Tùy theo quy mô khoản vay mà hồ sơ do cấp nào thẩm định chính học kế toán

Tổng hợp các loại thẩm định tín dụng

Tham khảo bài viết: Vai trò ngân hàng thương mại đối với phát triển kinh tế

Bài viết được biên soạn bởi đội ngũ chuyên gia của Phân tích tài chính. Cảm ơn sự theo dõi của các bạn!.

Write a Comment